Sex & Philosophy' - ikke mange iranske instruktører ville kunne slippe af sted med sådan en filmtitel! Men Makhmalbafs film holder den præcis, hvad den lover: En enlig 40-årig mand beslutter at kontakte sit livs fire elskerinder og spørge dem - under 10 øjne - hvad der gik godt og især galt mellem ham og dem. De er chokerede over hans frimodighed, men alligevel lægges kortene ét for ét på bordet: Uskyld, kødelighed, savn, hævn - og så har filmen et udpræget feministisk twist til slut!